Verified · 29 सित॰ 2026

GST पेनल्टी (विलंब शुल्क) कैलकुलेटर

GSTR-3B, GSTR-1, GSTR-4 या GSTR-9 देर से फाइल करने पर धारा 47 के तहत विलंब शुल्क और धारा 50 के तहत 18% ब्याज की गणना करें — टर्नओवर के अनुसार अधिकतम सीमा के साथ।

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हाल का बदलाव: मार्च 2026 का GSTR-3B 21 अप्रैल 2026 तक बढ़ा (21 अप्रैल 2026)

रिटर्न का प्रकार

देय तिथि

फाइलिंग / भुगतान तिथि

पिछले वित्त वर्ष का कुल टर्नओवर

₹ करोड़

इससे विलंब शुल्क की सीमा तय होती है। ₹50 लाख के लिए 0.5 लिखें।

शून्य रिटर्न

इस अवधि में कोई बाहरी आपूर्ति और कोई कर देनदारी नहीं।

नकद में देय शुद्ध कर

₹

ITC समायोजन के बाद। ब्याज केवल इसी पर लगता है।

विलंब के दिन

₹50/दिन

विलंब शुल्क

₹1,500

धारा 47

कुल देय

₹2,239.73

विलंब शुल्क + ब्याज

विलंब शुल्क — CGST	₹750.00
विलंब शुल्क — SGST / UTGST	₹750.00
ब्याज @ 18% वार्षिक × 30 दिन	₹739.73
कुल	₹2,239.73

₹1.5 करोड़ तक AATO — अधिकतम ₹2,000. बिना सीमा के शुल्क होता: ₹1,500.

ब्याज देय तिथि के अगले दिन से भुगतान की तिथि तक लगता है। केवल शुद्ध नकद देनदारी पर ब्याज लगता है (धारा 50 का परंतुक)।
विलंब शुल्क इनपुट टैक्स क्रेडिट से नहीं चुकाया जा सकता — इसे नकद में ही देना होगा।

सभी GST देय तिथियाँ देखें →फाइल करने से पहले GSTR-2B मिलान करें →

FY 2026-27 · GST 2.0 स्लैब (5% / 18% / 40%) 22 Sept 2025 से · ब्याज केवल शुद्ध नकद पर (s.50 proviso, CBIC Circular 26/2022)gst.gov.in पर जाँचें →WhatsApp पर साझा करें

केवल अनुमान के लिए। यह कैलकुलेटर 29 सित॰ 2026 तक के नियमों पर आधारित है। यह कानूनी या कर सलाह नहीं है। रिटर्न फाइल करने या पेरोल बदलने से पहले आधिकारिक अधिसूचना देखें या किसी चार्टर्ड अकाउंटेंट / श्रम कानून विशेषज्ञ से सलाह लें।

क्या इस टूल ने आपको सही जवाब दिया?

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

GSTR-3B देर से भरने पर कितना विलंब शुल्क लगता है?

₹50 प्रति दिन (₹25 CGST + ₹25 SGST), और शून्य रिटर्न पर ₹20 प्रति दिन। शून्य रिटर्न पर अधिकतम ₹500; अन्य पर पिछले वर्ष के टर्नओवर के अनुसार ₹2,000 (₹1.5 करोड़ तक), ₹5,000 (₹1.5–5 करोड़) या ₹10,000 (₹5 करोड़ से अधिक)।

देर से कर भुगतान पर ब्याज कैसे लगता है?

नकद में चुकाए गए शुद्ध कर पर 18% वार्षिक ब्याज, देय तिथि के अगले दिन से भुगतान की तिथि तक। ITC से चुकाए गए कर पर ब्याज नहीं लगता।

क्या विलंब शुल्क ITC से चुकाया जा सकता है?

नहीं। विलंब शुल्क और ब्याज इलेक्ट्रॉनिक कैश लेजर से नकद में ही चुकाने होते हैं।

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