Verified · २९ सप्टें, २०२६
GST दंड (विलंब शुल्क) कॅल्क्युलेटर
GSTR-3B, GSTR-1, GSTR-4 किंवा GSTR-9 उशिरा दाखल केल्यास कलम 47 अंतर्गत विलंब शुल्क आणि कलम 50 अंतर्गत 18% व्याज मोजा — उलाढालीनुसार कमाल मर्यादेसह.
✓ अधिकृत अधिसूचनांनुसार पडताळले · २९ सप्टें, २०२६ · आम्ही पडताळणी कशी करतो →
अलीकडील बदल: मार्च 2026 चा GSTR-3B 21 एप्रिल 2026 पर्यंत वाढवला (२१ एप्रि, २०२६)
यामुळे विलंब शुल्काची मर्यादा ठरते. ₹50 लाखांसाठी 0.5 लिहा.
या कालावधीसाठी बाह्य पुरवठा नाही आणि कर दायित्व नाही.
ITC समायोजनानंतर. व्याज फक्त यावरच आकारले जाते.
विलंबाचे दिवस
30
₹50/दिवस
विलंब शुल्क
₹1,500
कलम 47
एकूण देय
₹2,239.73
विलंब शुल्क + व्याज
| विलंब शुल्क — CGST | ₹750.00 |
| विलंब शुल्क — SGST / UTGST | ₹750.00 |
| व्याज @ 18% वार्षिक × 30 दिवस | ₹739.73 |
| एकूण | ₹2,239.73 |
₹1.5 कोटींपर्यंत AATO — कमाल ₹2,000. मर्यादेशिवाय शुल्क: ₹1,500.
- व्याज देय तारखेनंतरच्या दिवसापासून भरणा तारखेपर्यंत लागते. फक्त निव्वळ रोख दायित्वावर व्याज लागते (कलम 50 परंतुक).
- विलंब शुल्क इनपुट टॅक्स क्रेडिटने भरता येत नाही — ते रोखीने भरावेच लागते.
FY 2026-27 · GST 2.0 स्लॅब (5% / 18% / 40%) 22 Sept 2025 पासून · व्याज फक्त निव्वळ रोखीवर (s.50 proviso, CBIC Circular 26/2022)gst.gov.in वर तपासा →WhatsApp वर शेअर करा
फक्त अंदाजासाठी. हे कॅल्क्युलेटर २९ सप्टें, २०२६ पर्यंतच्या नियमांवर आधारित आहे. हा कायदेशीर किंवा कर सल्ला नाही. रिटर्न दाखल करण्यापूर्वी किंवा पेरोल बदलण्यापूर्वी अधिकृत अधिसूचना पहा किंवा चार्टर्ड अकाउंटंट / कामगार कायदा तज्ज्ञांचा सल्ला घ्या.
या टूलने तुम्हाला योग्य उत्तर दिले का?
नेहमी विचारले जाणारे प्रश्न
GSTR-3B उशिरा भरल्यास किती विलंब शुल्क लागते?
₹50 प्रतिदिन (₹25 CGST + ₹25 SGST), आणि शून्य रिटर्नवर ₹20 प्रतिदिन. शून्य रिटर्नवर कमाल ₹500; इतरांवर मागील वर्षाच्या उलाढालीनुसार ₹2,000 (₹1.5 कोटींपर्यंत), ₹5,000 (₹1.5–5 कोटी) किंवा ₹10,000 (₹5 कोटींहून अधिक).
उशिरा कर भरण्यावर व्याज कसे लागते?
रोखीने भरलेल्या निव्वळ करावर 18% वार्षिक व्याज, देय तारखेनंतरच्या दिवसापासून भरणा तारखेपर्यंत. ITC मधून भरलेल्या करावर व्याज लागत नाही.
विलंब शुल्क ITC मधून भरता येते का?
नाही. विलंब शुल्क आणि व्याज इलेक्ट्रॉनिक रोख खात्यातून रोखीनेच भरावे लागते.